Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры. Информация о налоговой декларации Как сдавать декларацию 3 ндфл в налоговую

Декларация 3-НДФЛ заполняется физическими лицами для отчетности перед государством о размере дохода с заработной платы и иной деятельности, для проведения налоговых сборов с населения. Большинство россиян открыто побаиваются браться за самостоятельное заполнение и подачи декларации, и не зря.

Помощь в получении налоговых вычетов

Оставляйте заявки для получения налогового вычета или заполнения декларации 3-НДФЛ, воспользовавшись формой запроса ниже. В течение 1 дня ваши документы будут готовы и при необходимости будут поданы в налоговую инспекцию по нотариальной доверенности.

Возможно также получение профессиональных налоговых вычетов для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов и других лиц занимающихся частной практикой.

Налоговая декларация о доходах

Декларация при продаже квартиры, загородного дома, участка

Декларация при продаже автомобиля

Декларация за сдачу имущества в аренду

Декларация на выигрыш в лотерею и прочее

Декларация за продажу доли в уставном капитале

Декларации по ценным бумагам

Декларирование дохода за рубежом

Итого *** руб.

Оставить запрос

Если Вам нужна дополнительная консультация, свяжитесь с нашими специалистами по номеру: 8-495-134-33-40

Оформление и сдача декларации по форме 3-НДФЛ

Заполнение декларации проводится строго по форме, определенной законом. Так, недопустимо использование чернил любых цветов, кроме синего и черного. Нельзя распечатывать документ на двух сторонах листа, допускается лишь односторонняя печать, в то время, как вторая сторона листов должна оставаться нетронутой.

Данные для заполнения физическим лицам предписано брать из справок о доходах. Такие справки можно получить в бухгалтерии организации или банке. Показатели всегда указываются в российских рублях, а числа округляются до целых, без копеек.

Процедура работы с 3-НДФЛ считается одной из самых сложных и бюрократических, особенно, среди рядовых граждан, не сотрудничающих с налоговой службой регулярно. В большинстве случаев, если гражданин нуждается в тратах средств на здоровье, детей, и другие важные предметы, из перечислений государству делаются налоговые вычеты – возврат части средств. Таким образом граждане могут вернуть себе часть, или все 13%, отданные государству в виде налогов.

Отчетность по налогам, к которым причисляется 3-НДФЛ, проходит ежегодно. Периодичность в 1 год принята за эталонную в налоговой службе. Срок подачи декларации оканчивается 30 апреля каждого года. До этой даты все физические лица, обязанные отчитываться по налогам, обязаны успеть передать в налоговую службу правильно заполненные декларации.

Если Вы не уверены, что сможете корректно заполнить документ, проконсультируйтесь у наших специалистов о правильном внесении данных в 3-НДФЛ, либо закажите заполнение у нас. Это освободит вас и от хлопот по заполнению и подаче декларации, и спасет от штрафов и санкций от налоговой за неправильно поданную 3-НДФЛ, или несвоевременную подачу документа.

Относительно налоговых вычетов государство не оставляет ограничений по срокам. Подать декларацию 3-НДФЛ на получение вычета граждане могут в любой момент годового периода.

3 способа заполнения декларации

• Заполнение электронного варианта декларации, пересылка готового документа через интернет с помощью специальной программы для передачи 3-НДФЛ;
• Письменное заполнение распечатанного бланка, подача декларации в налоговую службу почтой или лично;
• Обращение к сотрудникам единого портала налоговых услуг – мы проведем все операции вместо Вас.

Получение налогового вычета

Государство предоставляет гражданам возврат от удержанных налогов. Вычеты делятся на несколько видов:

• Имущественные;
• Социальные;
• Профессиональные;
• Стандартные.

Получить налоговый вычет может гражданин, направивший декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую службу. Конечно, необходимо соблюсти условия правильного заполнения и подачи документы. Сотрудники единого портала налоговых услуг помогут вам оформить налоговый вычет для гарантированного получения возврата средств.

Основания для применения налоговых вычетов

Ситуации, при которых государство возвращает часть перечисленных в форме налога средств, регламентируются Налоговым Кодексом РФ:

• Приобретение жилой или нежилой недвижимости;
• Постройка и ремонт жилой недвижимости;
• Приобретение жилой недвижимости по ипотечному, или иному виду кредитования;
• Оплата обучение для граждан и их детей;
• Оплата расходов на лечение гражданина и его родственников, включая несовершеннолетних детей;
• Перечисление пенсионных взносов на собственный счет гражданина, либо его родственников.

Получит вычет можно, подав декларацию в налоговую службу. Сроки обращения за вычетами не ограничены.

Отвечаем на распространенные вопросы

Какова длительность подготовки заполненной декларации 3-НДФЛ?

Ответ: Не более 3-х дней.

Можно ли подать 3-НДФЛ, не обращаясь в налоговую лично?

Ответ: Вы можете направить документ заказным письмом.

Каков срок перечисления налогового вычета?

Ответ: Стандартный срок возврата средств от удержанных налогов составляет 4 месяца.

Можно ли заказать заполнение декларации на портале?

Ответ: Да, наши специалисты грамотно заполнят декларацию 3-НДФЛ вместо Вас.

За индивидуальными предпринимателями закреплена обязанность подачи сведений о доходах по форме 3-НДФЛ. Данные за текущий 2016 год нужно будет представить не позднее 2 мая 2017 года. Форму 3-НДФЛ за 2016 год следует заполнять на утвержденном бланке. Обязанность эта обозначена, как и сама форма бланка, в приказе ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@.

Примечательно, что крайний срок сдачи 3-НДФЛ за 2016 год на самом деле - 30 апреля, но дата эта выпадает на воскресенье, поэтому сдача декларации о доходах для ИП переносится на первый рабочий день после праздничных и выходных дней - а это 2 мая. Конечно, это крайний срок, и лучше заранее озаботиться данным вопросом.

Быстро и без ошибок заполнить налоговую декларацию онлайн вы можете, воспользовавшись удобным и функциональным сервисом от Бухсофт!

Кому нужно сдавать форму 3-НДФЛ за 2016 год?

Есть один интересный нюанс: индивидуальные предприниматели обязаны подавать декларацию по доходам за 2016 год, если их бизнес ведется на общей системе налогообложения, а также, если уплачивается НДФЛ с доходов от своей деятельности. Кроме того, декларация подается и на иные доходы, кроме тех, что были получены с предпринимательской деятельности. Например, от продажи личного имущества.

Например, предприниматель применяет УСН, соответственно 3-НДФЛ подавать ему не нужно. Однако в 2016 году им была продана квартира или машина, в таком случае возникает данная обязанность.

Спорный момент: следует ли подавать две декларации о доходах, если предприниматель использует и общую систему налогообложения, и получил в 2016 году иной доход от продажи личного имущества? Нет. Подается одна декларация, в которой нужно отразить все эти моменты.

В какой форме нужно сдать декларацию о доходах за 2016 год?

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ может быть представлена фискалам, как в бумажном, так и в электронном формате. При этом бумажный вариант можно лично принести в налоговую инспекцию, а можно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложений. Электронная декларация по форме 3-НДФЛ должна быть представлена посредством сети Интернет через оператора электронного документооборота.

Важно! Подача декларации о доходах по форме 3-НДФЛ обязательна в электронном формате, если она подается по доходам от предпринимательской деятельности и среднесписочная численность сотрудников ИП в 2016 году составила более 100 человек.

Такая обязанность прописана в пункте 3 статьи 80 НК РФ.

Когда уплачивать налог после сдачи 3-НДФЛ за 2016 год?

НДФД за 2016 год нужно уплатить до 17 июля 2017 года, поскольку крайний срок уплаты - 15 число выпадает на выходной день (субботу). Крайний срок уплаты налога прописан в пункте 4 статьи 228 НК РФ.

Кстати, у ИП есть возможность уменьшить сумму НДФЛ, если в течение отчетного года он вносил авансовые платежи.

Комментарии

Статьи по теме:

Новости по теме

Присоединяйся

Кто сдает налоговую декларацию 3-НДФЛ

Если гражданин имеет официальное место работы, то всеми вопросами по расчету и начислению на него НДФЛ занимается бухгалтерия работодателя.

Если же он получает доход за пределами фирмы, то ему придется самостоятельно заполнять декларацию 3-НДФЛ и осуществлять налоговые платежи.

Этот же документ оформляется в случае получения права на вычеты по обязательному платежу.

Можно установить две причины, по которым физическое лицо должно заполнить справку 3-НДФЛ, в частности:

• получение в течение года дополнительного дохода, который иным способом не задекларирован;
• наличие права на получение налоговых вычетов стандартного, профессионального, социального, инвестиционного или имущественного характера.

Заполнение 3-НДФЛ требует соблюдения ряда условий, которым должен отвечать субъект налогообложения:

1. Декларирование притоков денежных средств касается только резидентов РФ, то есть граждан и ИП, пребывающих без выезда в стране не менее 183 дней в течение одного налогового периода;
2. У субъекта должен иметься какой-либо регулярный или единовременный источник дохода, кроме зарплаты, расчет обязательного платежа по которой производится в рамках 2-НДФЛ.

Если субъект налогообложения оформляет 3-НДФЛ в целях представления своего дохода налоговым органам, то документ должен быть представлен не позже 30 апреля следующего года (ст.229 НК РФ).

При получении же налогового вычета документ можно подать в течение трех лет после возникновения соответствующего права (ст. 218. 219. 220. 221 НК РФ).

Определения

Справка 3-НДФЛ – это разновидность налоговой декларации по подоходному налогу, которая предоставляется в ИФНС по месту проживания лица.

Посредством этого пространного документа лицо получает возможность отчитаться перед налоговой службой:

• о своих денежных поступлениях за период, которые ранее не подвергались декларированию и налогообложению;
• о своих затратах на приобретение жилья, обучение, лечение, операции с ценными бумагами, которые дают право на получение налоговых вычетов.

Читайте также: Обеспечительные меры арбитражного суда

Нотариусы и адвокаты, а также ИП, которые самостоятельно отчитываются относительно своих доходов перед налоговой службой, заполнение 3-НДФЛ также является обязательным элементом налогового учета.

Оформление документа, которое связано с получением налоговых вычетов представляется добровольным мероприятием.

Однако любой плательщик должен помнить о том, что таким способом можно вернуть себе достаточно внушительные суммы денежных средств.

Важно подчеркнуть некоторые особенности заполнения декларации:

1. Первый и второй листы обязательны для заполнения, а остальные части документа оформляются по мере необходимости.
2. При заполнении от руки используются только печатные буквы, а также ручка с синими или черными чернилами.
3. Отправляется документ заказным письмом с описью. по электронной почте или путем очного представления в ИФНС.
4. При заполнении декларации онлайн, она направляется на адрес налоговой службы автоматически.

К 3-НДФЛ обязательно должен быть приложен реестр подтверждающих документов. поскольку доходы и затратные статьи субъекта должны подтверждаться соответствующими бумагами.

Важно при передаче декларации в ходе личного визита в налоговую службу взять с принимающего сотрудника расписку. а при отправке почтой – справку о приеме документов к отправке.

Нормативная база

Все вопросы, касающиеся порядка заполнения и представления справки 3-НДФЛ, а также определение круга лиц, являющихся субъектами обложения, прописаны в НК РФ.

Целесообразно обратить особое внимание на такие статьи, как:

Куда сдавать, сроки сдачи, кто обязан заполнить декларацию 3-НДФЛ

Кто сдает 3-НДФЛ, сроки сдачи 3-НДФЛ 2017

Полный перечень лиц, обязанных подавать налоговую декларацию о доходах 3-НДФЛ за 2016 год в налоговые органы по месту жительства обязаны представить следующие категории налогоплательщиков

• государственные служащие (в соответствии с перечнем, утвержденным Указом Президента РФ от 18.05.2009 № 557 в ред. от 01.07.2014));
• государственные гражданские служащие (в соответствии с Реестром должностей Федеральной государственной гражданской службы, утвержденным Указом Президента РФ от 31.12.2005 № 1574 в ред. от 29.12.2014));
• сотрудники МВД (Приказ МВД России от 31.10.2013 N 875 (ред. от 25.06.2014)):
• Члены семьи государственных служащих
• Индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения
• Нотариусы, занимающиеся частной практикой
• Адвокаты, учредившие адвокатский кабинет
• Иностранные граждане, работающие в России на основании патента
• Лица, получившие в России доходы от организаций и физических лиц . не являющихся налоговыми агентами (к примеру, по сделке между двумя физическими лицами), в том числе — налоговые нерезиденты

Примечание. При этом надо иметь в виду, что обязанность по уплате НДФЛ самим работником возникает только после того, как он об этом узнает. Следовательно, работодатель (бывший работодатель) обязан письменно уведомить налоговую инспекцию (справка 2-ндфл) и работника о том, что с дохода работника работодателем налог не был удержан.

Есть также случаи, когда человек вправе сдать декларацию по НДФЛ, но не обязан. А именно когда он хочет получить:

• стандартные налоговые вычеты, которые ему не предоставил или предоставил в меньшем, чем нужно, размере налоговый агент, как правило, работодатель (п. 4 ст. 218 НК РФ);
• социальные налоговые вычеты (п. 2 ст. 219 НК РФ);
• имущественные налоговые вычеты, если он не получает такие через работодателя (п. 7 ст. 220 НК РФ);
• профессиональный налоговый вычет, если налоговый агент, который должен его предоставить, отсутствует (п. 3 ст. 221 НК РФ).

Это следует из пункта 2 статьи 229 Налогового кодекса РФ и информации ФНС России от 16 марта 2006 г.

Кроме того, заполнить и представить декларацию по НДФЛ человек может в том случае, когда его статус сменился с нерезидента на резидента. И при этом он желает по итогам года вернуть налог, излишне удержанный с его доходов и уплаченный в бюджет. Такая переплата возникла из-за уменьшения ставки НДФЛ с 30 до 13 процентов. Следовательно, разницу можно вернуть. За возвратом человек может обратиться в налоговую инспекцию по местожительству (местопребыванию). При этом к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить документы, подтверждающие статус резидента. Об этом сказано в пункте 1.1 статьи 231 Налогового кодекса РФ.

Читайте также: Срок рассмотрения заявления судебными приставами

Декларацию, которую человек не обязан, но вправе сдать, можно подать в любой момент после завершения календарного года. Срок ее подачи законодательством не ограничен. Такой порядок установлен пунктом 2 статьи 229 Налогового кодекса РФ. При этом заявлять о налоговых вычетах и пересчете налога нужно в течение трех лет (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Способы сдачи декларации 3-НДФЛ

Декларацию в налоговый орган можно представить несколькими способами: лично, через представителя (по доверенности), по почте. а также направить через Интернет по телекоммуникационным каналам связи.

Должен ли ИП сдавать 3 НДФЛ?

Вы точно уверены, что сдаете все отчеты?

А 3 НДФЛ сдать не забыли? Проверьте может и Вам надо сдавать 3 НДФЛ?

Добрый день, читатели сайта. Сегодня я усомнилась в том, что я правильно сдаю отчетность ИП. А все дело в том, что Звонит моя мама (а она, кстати сказать, составляет и сдает отчетность за предпринимателей) в панике — от ее предпринимателей, которые применяют ЕНВД, требуют сданных за 2014 и 2015 год деклараций 3НДФЛ. Причем кто требует? Специалист из Пенсионного фонда. Этот специалист, ссылаясь на какие-то статьи закона, говорит, что, если вы не предоставите нам декларации 3 НДФЛ, то Вам грозит штраф от 100 тыс. руб. за каждый год. И мы засомневались — а может действительно, надо сдавать 3 НДФЛ и ИП, применяющим спецрежимы.

Только я нигде об этом не слышала. Значит, налоговый кодекс все еще освобождает от обязанности уплаты НДФЛ, а, следовательно, и сдачи отчетности, индивидуальных предпринимателей, применяющих спецрежимы. Естественно, что, если доход получен не от предпринимательской деятельности, то по нему надо подать декларацию и заплатить налоги.

Но тут специалист Пенсионного фонда говорит об обязательной подаче декларации всеми индивидуальными предпринимателями. И какое отношение Пенсионный фонд имеет к налоговым декларациям. Если даже они хотят проверить есть ли у ИП суммы, превышающие 300 тыс. руб. с которых нужно платить 1%, то для спецрежимников это надо делать не через 3НДФЛ как я понимаю. Наверное, все-таки это налоговая должна запрашивать какие-то подтверждающие документы. И я думаю, что именно поэтому налоговая с 2017 года и становится администратором платежей пенсионного фонда и фсс.

Открываю я налоговый кодекс Раздел VIII.1. СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМЫ . а там сказано

Индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого сельскохозяйственного налога. освобождаются от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности);

Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности);

Уплата индивидуальными предпринимателями единого налога на вмененный доход предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом);

Применение патентной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате:

1) налога на доходы физических лиц (в части доходов, полученных при осуществлении видов предпринимательской деятельности, в отношении которых применяется патентная система налогообложения)

Таким образом, ИП, применяющие спецрежимы, освобождены от уплаты НДФЛ, но только в части доходов, полученных при осуществлении предпринимательской деятельности в рамках данного спецрежима. Следовательно, и декларацию 3 НДФЛ по итогам года до 30 апреля подавать не надо, если только у вас не было какого-то иного дохода.

Но ИП, применяющие общую систему налогообложения, обязаны не позднее 30 апреля составить и сдать декларацию 3 НДФЛ.

Общий налоговый режим для ИП предусматривает, что доходы от предпринимательской деятельности будут облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13 %.

Налоговая база в этом случае представляет собой разницу между суммами полученного от предпринимательской деятельности дохода и профессиональными налоговыми вычетами, т.е расходами от предпринимательской деятельности, которые могут быть Вами документально подтверждены.

В случае невозможности документального подтверждения расходов доходы могут быть уменьшены на установленный статьей 221 НК норматив затрат (20% от суммы доходов, полученных от предпринимательской деятельности).

Поэтому, если у вас случится похожая ситуация, и пенсионный фонд или кто-либо еще попросит от вас декларацию 3НДФЛ, вы спокойно так укажите ему о том, что вы применяете спецрежимы, и соответственно, согласно налогового кодекса, раздела 8.1, вы освобождены от данной декларации.

Федеральная налоговая служба уже сообщила всем налогоплательщикам-физлицам о начале декларационной кампании за 2017 год. До 30 апреля 2019 года необходимо отчитаться о полученных в прошлом году доходах и сумме причитающегося с них налога. Кроме обычных граждан, которые продали недвижимость, получили дорогие подарки или другие доходы, не связанные с работой, форму 3-НДФЛ необходимо сдавать ИП, адвокатам, нотариусам и главам крестьянских хозяйств. В нашем материале мы расскажем о том, как и в какие сроки это нужно сделать, а также о нововведениях в отчете.

Декларацию по форме 3-НДФЛ обязаны сдавать физические лица, которые самостоятельно уплачивают налог на доходы без помощи агентов. Кроме граждан, которые получили какой-то доход не по месту работы или продали свое имущество, или желают оформить налоговый вычет, по нормам статьи 227 НК РФ к таким налогоплательщикам относятся:

• индивидуальные предприниматели,
• адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты,
• нотариусы, ведущие индивидуальную деятельность,
• главы крестьянских хозяйств.

Форма отчета и сроки сдачи

Отчет 3-НДФЛ для ИП, бланк которого утвержден приказом Федеральной налоговой службы от 24.12.2014 N ММВ-7-11/ , является одинаковым с тем бланком, который используется всеми остальными физическими лицами. Никаких особых требований к его заполнению ФНС не предъявляет. Более того, предприниматели не должны заполнять все разделы декларации.

Когда ИП сдает 3-НДФЛ? Окончательный срок завершения декларационный кампании не зависит от статуса плательщика и всегда приходится на 30 апреля. Исключений законодательство не предусматривает, а вот штрафные санкции за опоздание есть. Те, предприниматели, которые решили закончить деятельность, в соответствии с требованиями статьи 229 НК РФ должны заполнить декларацию 3-НДФЛ за неполный год и сдать в налоговую в течение пяти рабочих дней с даты прекращения деятельности.

Особое внимание необходимо обратить на состав формы и порядок ее заполнения:

1. Для индивидуальных предпринимателей на ОСНО обязательными являются: титульный лист, разделы 1 и 2, а также лист В.
2. На титульном листе предприниматели должны указывать категорию налогоплательщика «720».

Сдать отчет и приложения к нему можно лично в орган ФНС, отправить в электронном виде через интернет либо отправить по почте заказным письмом с описью вложений.

Какие ИП обязаны сдавать декларацию по налогу на доходы физлиц

Не все предприниматели обязаны отчитываться по НДФЛ. Сделать это нужно только тем ИП, которые применяют общую систему налогообложения. Кроме того, обязательной является декларация 3 НДФЛ для ИП на ЕНВД, если предприниматель реализовал имущество или получил доход от операций, которые не попадают под единый налог. Аналогично необходима справка 3 НДФЛ для ИП на УСН при возникновении некоторых ситуаций. К ним в частности, относятся такие случаи:

1. предприниматель получил от сторонней организации беспроцентный заем, при условии отсутствия других операций с этой организаций (ситуация изложена в ). В таком случае ИП на УСН получает материальную выгоду от экономии на процентах, которая в силу норм Налогового кодекса РФ подлежит обложению не единым налогом, а именно налогом на доходы физлиц.
2. утрата права на применение УСН в течение отчетного года.
3. получение дохода от продажи имущества в качестве физического лица, а не предпринимателя.

Нулевая декларация

Что касается вопроса нужно ли ИП сдавать 3-НДФЛ при отсутствии деятельности, то законодательство однознано говорит "да". Аналогичная обязанность возникает по сдаче формы 3 НДФЛ при закрытии ИП. Нулевая декларация заполняется не полностью. В соответствии с Порядком, утвержденном приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/ предприниматели заполняют только титульный лист и разделы 1-2 отчета.

Нулевая 3 НДФЛ для ИП образец заполнения

картининки

Особенности заполнения декларации для индивидуальных предпринимателей в 2019 году

Для отчета за 2017 год налоговики обновили форму декларации приказом от 10.10.2016 № ММВ-7-11/ . Изменились приложения к документу и некоторые его разделы. При этом, предпринимателей касаются только новшества, введенные в соответствии с Федеральным законом от 28.11.2015 N 327-ФЗ. К ним, в частности, относятся:

• новая «Особенности определения налоговой базы, учета убытков, исчисления и уплаты налога по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете».
• новый порядок налогообложения доходов физлиц, получающих доходы в виде дивидендов от контролируемых иностранных компаний, в том числе в случае их ликвидации.

ФНС внесла необходимые корректировки в форму 3-НДФЛ с учетом новых правил расчета налогооблагаемой базы и требований к уплате подоходного налога.

В целом исчисление налоговой базы доходов и расходов ИП определяется с учетом норм главы 25 НК РФ. Все расходы, указанные в отчете, как требует , должны быть обоснованными. У плательщика-предпринимателя, как и у обычного гражданина, сохраняется право пользоваться всеми налоговыми вычетами, предусмотренными главой 23 НК РФ: стандартным, социальным, имущественным, профессиональным и инвестиционным. Предприниматели из Москвы, которые являются плательщиками торгового сбора, могут уменьшить налоговую базу НДФЛ на уплаченную сумму сбора. Если по итогам года деятельность предпринимателя не принесла дохода и он получил убытки, он не должен платить налог, но и не имеет права перенести убытки на следующие налоговые периоды.

Ответственность за непредставление декларации

Если ИП своевременно не сдаст декларацию 3-НДФЛ за 2017 год, он понесет ответственность, предусмотренную статьей 119 НК РФ , в виде штрафа в размере от 5 до 30% исчисленной суммы налога, но не менее 1 тысячи рублей. Кроме того, если ИП пропустит срок уплаты налога, он может быть привлечен к ответственности по статье 122 НК РФ , по которой размер штрафа составит 20% от суммы неуплаченного налога. Также в случае просрочки налоговые органы начнут насчитывать пеню, вплоть до даты погашения долга.

Для того чтобы завершить процесс получения налогового вычета, в налоговую инспекцию необходимо направить пакет документов, включая заполненную декларацию 3-НДФЛ. Есть несколько способов отправки. Одним из них является онлайн-подача через Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Для вашего удобства мы подготовили фото-инструкцию.

Шаг 1.

Зайдите в Личный кабинет на сайте ФНС:

Напоминаем, что логин – это ваш ИНН, а пароль вы создали сами, после того, как получили первичный пароль в налоговой инспекции или МФЦ.

Также войти в Личный кабинет можно из открытого профиля на сайте госуслуг.

Шаг 2.

Нажмите на закладку «Жизненные ситуации»:

Шаг 3.

Нажмите на закладку «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Шаг 4.

Спуститесь по странице ниже и нажмите на «Отправить декларацию, заполненную в программе»:

Шаг 5.

Выберите год, за который вы отправляете декларацию 3-НДФЛ и нажмите «Выбрать файл»:

Шаг 6.

У вас на компьютере откроется окно. Перейдите в папку, где вы сохранили декларацию 3-НДФЛ в формате XML. Прикрепите сначала декларацию, а затем другие документы. Все документы на налоговый вычет, заявленные в декларации, должны быть отправлены в налоговый орган для проверки. Общий размер файлов должен быть не более 20 МБ.

Шаг 7.

В этом же окне введите пароль к сертификату электронной подписи. Если вы не получали электронную подпись или она устарела, ее нужно получить. Для этого следуйте подсказкам системы. Получение сертификата займет от 30 минут до 24 часов. После этого можно продолжить загрузку декларации 3-НДФЛ и сопутствующих документов:

На этом процесс отправки декларации 3-НДФЛ с помощью Личного кабинета налогоплательщика завершен. Документы отправлены в налоговый орган. С этого момента начинается камеральная проверка, которая занимает до трех месяцев:

Результат камеральной проверки появится в вашем Личном кабинете:

Как только вы получите подтверждение о том, что камеральная проверка завершена, в разделе «Мои налоги» появится сумма налога к возврату.

Нажмите на вкладку «Распорядиться» и внесите банковские реквизиты в заявление на возврат налога:

На какой стадии находится ваше заявление, можно увидеть в сообщениях из налогового органа. В правом верхнем углу нажмите на значок конверта:

В течение 1 месяца после подачи заявления на возврат налога налоговая инспекция перечислит деньги на ваш банковский счет.

Удачного декларирования и скорейшего получения налогового вычета!

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Когда ваша декларация 3-НДФЛ готова, ее нужно отправить в налоговую. Рассмотрим один из способов подачи: через личный кабинет налогоплательщика.

Мы предлагаем вашему вниманию видео-инструкцию и, ниже, пошаговую фото-инструкцию.

Через личный кабинет можно направить не только саму декларацию, но и комплект сопутствующих документов.

Поручите заполнение и отправку декларации 3-НДФЛ личному налоговому эксперту онлайн-сервиса НДФЛка.ру!

Шаг первый: зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт Федеральной налоговой службы. Для этого необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку “Жизненные ситуации”:

Шаг второй: Выберите вкладку “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

Не забудьте зарегистрироваться в онлайн-сервисе НДФЛка.ру - мы поможем вернуть вам максимально возможную сумму налогового вычета!

Шаг третий: Выберите способ подачи декларации и год, за который вы подаете декларацию:

Шаг четвертый: прикрепите файл декларации в формате xml, полученный ранее в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на вычет:

Если у вас нет электронной подписи, то нужно проверки электронной подписи. Если сертификат уже получен, то переходим к следующему шагу.

Закажите получение электронной подписи через онлайн-сервис НДФЛка.ру: мы не только заполним для вас декларацию, но и самостоятельно отправим ее в вашу налоговую инспекцию!

На этом этапе обязательно прикрепите документы, подтверждающие доходы и расходы, заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 МБ.

Шаг пятый: после того, как вы подгрузили все подтверждающие документы, необходимо ввести пароль к сертификату электронной подписи.

Ваши документы отправлены в налоговый орган. О результате камеральной налоговой проверки вы сможете узнать также из “Личного кабинета”, и ходить в налоговую инспекцию нет необходимости.

Шаг шестой: Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о результате камеральной проверки:

После завершения проверки и подтверждения суммы налога к возврату, в разделе “МОИ НАЛОГИ” вы увидите сумму налога к возврату.

Заполните заявление на возврат налога, введите номер счета для перечисления и подтвердите отправку.

Статус заявления на возврат можно отследить в сообщениях - налоговая пришлет вам уведомление:

Онлайн-сервис НДФЛка.ру желает вам удачного декларирования! Помните, что мы всегда с вами на связи и готовы решить любой вопрос по заполнению декларации 3-НДФЛ!